Запрещена ли криптовалюта в Молдове?

Вы, вероятно, слышали о таких криптовалютах, как Bitcoin, Ethereum, Litecoin, Cardano, Binance Coin, Tether, Dai, USDC и других. Эти цифровые активы приобрели огромную популярность в последние годы. Все больше жителей Молдовы открывают счета на криптоплатформах и получают ощутимую прибыль. Однако точной статистики о том, сколько молдаван владеют или торгуют криптовалютами и насколько успешны их инвестиции, пока нет. А главное — насколько безопасны и легальны такие операции в нашей стране? Мы изучили этот вопрос и готовы поделиться выводами.

Что такое криптовалюты и как они работают?

Если термин «криптовалюта» для вас пока не совсем ясен, стоит знать следующее: криптовалюта — это цифровая платежная система, не зависящая от банков для подтверждения транзакций. Она позволяет любому пользователю отправлять и получать платежи в любой точке мира. В отличие от традиционных денег, криптовалюты существуют исключительно в цифровом формате — как записи в онлайн-базе данных, фиксирующей каждую транзакцию. Все операции отражаются в публичной бухгалтерской книге, а средства хранятся в цифровых кошельках.

В традиционных электронных платежных системах используется посредник, будь то банк или эмитент валюты. Эти учреждения проверяют подлинность транзакций и предотвращают двойные расходы — попытки использовать одни и те же средства дважды.

Евро станет базовой валютой лея, как это повлияет на зарплаты, читайте в этой статье.

Криптовалюты работают иначе: вместо центрального посредника проверка и авторизация транзакций осуществляются через технологию блокчейн. В этой децентрализованной системе данные транзакций шифруются и сохраняются в виде блоков, которые передаются всем узлам сети. Такой подход исключает необходимость централизованного контроля, что делает процесс прозрачным и безопасным.

Название «криптовалюта» связано с использованием методов шифрования для подтверждения транзакций. Шифрование гарантирует безопасность передачи данных и хранения средств. Первая криптовалюта — биткоин — была создана в 2009 году. Она остается самой популярной и востребованной на сегодняшний день.

Процесс подтверждения транзакций и создания новых криптовалют называется майнингом. Компьютеры-майнеры проверяют подлинность операций, а результаты фиксируются в блоках данных, содержащих информацию о времени текущей и всех предыдущих транзакций.

Несмотря на популярность, криптовалюты имеют ряд ограничений. 

Виталий Рапча

Программный директор Независимого аналитического центра Expert-Grup

«Во-первых, они принимаются далеко не всеми продавцами и операторами электронных кошельков. Во-вторых, в некоторых странах существуют законодательные ограничения на использование криптовалют. Кроме того, процесс криптовалютных транзакций может занимать от нескольких минут до нескольких часов из-за децентрализованного механизма авторизации. Это делает их менее удобными по сравнению с платежами через электронные валюты или банковские карты», — отмечает программный директор Независимого аналитического центра Expert-Grup Виталий Рапча.

Сколько миллионеров в Молдове, читайте в этой статье.

Законны ли криптовалюты в Молдове?

Криптовалюта определяется законодательством нашей страны как «виртуальный актив».

Так, согласно Закону № 308/2017, «виртуальный актив» – цифровое представление стоимости, которое:

• не выпускается и не гарантируется центральным банком или государственным органом публичной власти,
• не обязательно связано с официальной валютой,
• не обладает правовым статусом валюты или денег, установленным законом,
• может использоваться для электронной торговли, платежей или инвестиций.

Виртуальные активы не включают цифровые представления фиатных валют, ценных бумаг и других финансовых активов, установленных национальным законодательством.

Однако в Законе № 133/2016 о декларировании личных активов и интересов криптовалюта упоминается как «виртуальная валюта», но без детального определения. Такая терминологическая непоследовательность создает правовую неопределенность.

Согласно Закону № 308/2017, предоставление услуг, связанных с виртуальными активами, на территории Молдовы строго запрещено. Это ограничение распространяется и на случаи, когда такая деятельность является вспомогательной или дополнительной к основной.

Важно! Закон запрещает операции с криптовалютами, но не их владение. Это означает, что граждане Республики Молдова имеют право приобретать виртуальные валюты, но использовать их только в тех странах, где криптовалюты, а главное — их торговля, разрешены!

Виталий Рапча

Программный директор Независимого аналитического центра Expert-Grup

«Согласно действующему законодательству, предоставление услуг, связанных с виртуальными активами, запрещено на территории Республики Молдова. Нарушение этого запрета влечет за собой не только административные штрафы, но и уголовную ответственность. Финансово-банковским учреждениям также запрещено проводить транзакции резидентов в адрес иностранных поставщиков услуг криптовалют, если совокупный объем таких операций превышает эквивалент 50.000 леев в месяц. Кроме того, подотчетные субъекты обязаны применять усиленные меры контроля в отношении клиентов, совершающих подобные операции», — поясняет Виталий Рапча.

Напомним, что молдавские граждане имеют право владеть криптовалютами, однако их использование разрешено только в странах, где операции с виртуальными валютами легализованы. При этом операции по покупке и продаже криптовалют через счета в молдавских банках не должны превышать лимит в 50 000 леев в месяц. В противном случае применяются штрафные санкции.

Штрафы до 200.000 леев за операции с криптовалютами

Как вы уже поняли, предоставление услуг, связанных с виртуальными активами, на территории Республики Молдова строго запрещено. Нарушение данного запрета влечет за собой серьезные штрафы: для физических лиц — административный штраф, а для юридических лиц — уголовную ответственность. Ключевое различие между правонарушением и уголовным преступлением заключается в наличии или отсутствии значительного дохода, полученного в результате такой деятельности.

Нарушение законодательства о предотвращении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма может повлечь дисциплинарную, материальную, административную или уголовную ответственность, в зависимости от обстоятельств дела. Применение штрафных санкций регулируется статьей 35 Закона № 308/2017, в которой определены критерии, действия и порядок наложения санкций на подотчетные субъекты.

Согласно Кодексу о правонарушениях, предоставление услуг виртуальных активов, даже если это является дополнительной деятельностью к основному бизнесу, наказывается штрафом от 1.000 до 1.500 условных единиц. Это соответствует денежному штрафу в пределах от 50.000 до 75.000 леев.

Согласно Уголовному кодексу, незаконное предпринимательство и выполнение запрещенных законом видов деятельности наказываются штрафом от 1.350 до 2.350 условных единиц или неоплачиваемыми общественными работами до 200 часов. Для юридических лиц предусмотрен штраф от 2.000 до 4.000 условных единиц, с возможным лишением права на ведение определенной деятельности. Обратите внимание: для юридических лиц штраф может достигать 200.000 леев.

При наложении санкций учитываются такие факторы, как серьезность, продолжительность и частота нарушения, умысел, степень ответственности, финансовые возможности, полученная выгода, нанесенный ущерб, готовность сотрудничать с контролирующими органами, а также наличие прошлых нарушений.

В других странах, например, в Румынии, доходы от криптовалют облагаются налогами, что также служит средством контроля. В Молдове контролирующие органы, при выявлении нарушений, могут направлять информацию в Государственную налоговую службу, прокуратуру или иные соответствующие органы.

Выводы

Предоставление услуг, связанных с виртуальными активами, в Молдове запрещено. Нарушение этого запрета может повлечь административную или, в некоторых случаях, уголовную ответственность за незаконное предпринимательство. 

Государственная налоговая служба проводит расследование таких нарушений. Криптовалюта, используемая в противоправной деятельности, может быть арестована: либо через постановление о замораживании активов, выданное Агентством по возврату криминальных активов, либо через наложение секвестра. В случаях, связанных с отмыванием денег, принцип «следуй за деньгами» позволяет отслеживать и замораживать виртуальные активы.

Виталий Рапча

Программный директор Независимого аналитического центра Expert-Grup

«Криптовалюты и технология блокчейн обладают огромным потенциалом для изменения мировой финансовой системы, в том числе благодаря разработке цифровых валют центральных банков. Однако криптовалюты несут значительные риски. Сильная волатильность цен создает проблемы для инвесторов, а отсутствие регулирования делает рынок уязвимым для мошенничества и незаконной деятельности. Кибератаки на цифровые кошельки и платформы подчеркивают необходимость усиленной защиты. Также важно учитывать негативное влияние майнинга на окружающую среду, что требует внедрения устойчивых решений», — отметил программный директор аналитического центра „Expert-Grup” Виталий Рапча.

Национальный банк Молдовы регулярно предупреждает о высоких рисках потерь при вложении в криптовалюты. Для получения более полной информации рекомендуем ознакомиться с позициями стран ЕС по виртуальным валютам. Ознакомиться с документом можно [здесь].