Новые правила подачи декларации о бенефициарах для бизнеса

Несмотря на жалобы и критику в интернете из-за длинных очередей в ASP, более 80 тысяч юридических лиц уже подали декларации о бенефициарных владельцах из 165.362 зарегистрированных в государственном реестре. Эти данные обнародованы Агентством государственных услуг (ASP) — учреждением, ответственным за проверку, регистрацию и обновление информации о бенефициарных владельцах юридических лиц. Власти приняли решение продлить срок подачи деклараций до конца 2025 года.

Кто такой бенефициарный владелец?

Согласно закону о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, бенефициарный владелец — это любое физическое лицо, которое в конечном итоге прямо или косвенно владеет или контролирует клиента, а также физическое лицо, от имени или в интересах которого осуществляется деятельность или сделка.

Проще говоря, бенефициарный владелец – это физическое лицо или группа лиц, которые прямо или косвенно влияют на принятие решений или контролирует организацию. 

В соответствии с законодательством Республики Молдова, как и других стран, бенефициарный владелец идентифицируется для повышения прозрачности и предотвращения незаконной деятельности, такой как отмывание денег, финансирование терроризма или уклонение от уплаты налогов. Например, у компании может быть несколько акционеров, однако бенефициарным владельцем считается физическое лицо, которое:

• владеет более чем 25% акций или прав голоса в компании;
• контролирует компанию иными способами (например, оказывает решающее влияние на принятие ключевых решений);
• получает значительную выгоду от доходов или активов компании.

По мнению властей, декларирование бенефициарных владельцев играет важную роль в предотвращении использования юридических лиц в незаконных целях. Республика Молдова активно работает над интеграцией своих национальных реестров с реестрами Европейского союза, что позволит обеспечить прозрачный мониторинг бенефициарных владельцев по всей европейской территории.

Агентство публичных услуг (ASP) отвечает за проверку, регистрацию, отслеживание и обновление данных о бенефициарных владельцах юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и некоммерческих организаций. В свою очередь, государственная налоговая служба занимается регистрацией, мониторингом и обновлением данных о бенефициарных владельцах налогоплательщиков, за исключением тех, которые уже зарегистрированы в ASP.

Как инфляция влияет на текучесть кадров и подбор персонала, читайте в этой статье! 

Кто обязан подать декларацию?

Декларацию о бенефициарных владельцах обязаны подавать только те предприниматели, которые в течение последних 18 месяцев внесли изменения в состав учредителей или директоров. Предприятия, зарегистрированные после 1 июля 2023 года, уже указали своих бенефициаров при регистрации и не обязаны подавать новую декларацию.

Пошлина для индивидуальных предпринимателей составляет 364 лея, для обществ с ограниченной ответственностью (ООО) — 1.149 леев. Организации, такие как НПО, фонды и профсоюзы, подают декларации бесплатно. Однако в будущем размер пошлин может быть изменен.

С сентября 2023 года изменен порядок проверки, регистрации и обновления данных в Государственном реестре юридических лиц о бенефициарных владельцах коммерческих, некоммерческих организаций, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств. Кроме того, введены новые формы Декларации о бенефициарных владельцах юридических лиц.

Поправки в Закон № 308/2017 и продление сроков подачи деклараций

Эти изменения были внесены в Закон № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Изначально предполагалось, что данные о бенефициарных владельцах нужно подать или обновить в течение 18 месяцев после вступления поправок в силу — до 1 января 2025 года. 

Важно: Срок обновления информации о фактических бенефициарах продлен до 31 декабря 2025 года.

Как все началось?

Во вторник вечером в сети появились возмущенные комментарии пользователей, которые узнали о новом обязательстве для предпринимателей. Бывший министр труда и социальной защиты Марчел Спатарь, проживающий за границей, в своем посте в соцсетях раскритиковал Агентство государственных услуг за недостаток информации.

Марчел Спатарь

Бывший министр труда и социальной защиты

«Хорошо, что есть Facebook, иначе мы бы даже не узнали об этой обязанности, несмотря на наличие разных каналов связи, таких как электронные письма, звонки или реклама. Уважаемое Агентство государственных услуг, мы хотим подать декларацию 30 или 31 декабря физически, но в многофункциональных центрах Кишинева нет свободных мест для записи. Подача декларации не должна занимать более ОДНОЙ МИНУТЫ», — написал Спатарь.

Всего за несколько часов пост собрал десятки комментариев от людей, оказавшихся в такой же ситуации. Нововведение вызвало недовольство и путаницу среди предпринимателей, которые столкнулись с трудностями в понимании правил. При этом за несвоевременную или некорректную подачу данных предусмотрены штрафы от 50.000 до 75.000 леев.

Позже во вторник министр экономического развития и цифровизации Думитру Алайба заявил, что Агентство государственных услуг нашло альтернативное решение, чтобы облегчить ситуацию.

Продление срока подачи декларации: важная новость для предпринимателей

Агентство государственных услуг объявило в среду утром, что срок подачи декларации о бенефициарных владельцах продлен до 31 декабря 2025 года.

«Парламент внесет необходимые поправки в законодательство до конца текущего года», — говорится в пресс-релизе ведомства.

Теперь заявки можно подавать в электронном формате через сайт be@asp.gov.md, без необходимости личного присутствия в офисах Агентства государственных услуг, как это требовалось ранее.

Упрощение процедур и дополнительные меры

• Единая декларация: теперь обновления будут требоваться только при смене бенефициаров, учредителей, реорганизации или исключении юридических лиц из реестра.
• Продление сроков: парламент продлит срок подачи деклараций до 31 декабря 2025 года, а штрафы начнут применяться с 1 января 2026 года, предоставив предпринимателям больше времени для выполнения требований.
• Оптимизация процессов: агентство государственных услуг работает над сокращением очередей и времени ожидания, а также над улучшением процедур подачи документов.
• Новая платформа: с апреля 2024 года заработает онлайн-платформа. Она позволит подавать декларации о бенефициарных владельцах и выполнять другие операции без необходимости отправлять данные по электронной почте.

Как подать декларацию о бенефициарной собственности?

1. Скачайте необходимую форму на сайте электронных услуг.
2. Заполните форму, подпишите ее электронной подписью и отправьте на электронный адрес be@asp.gov.md.
3. Если у вас нет электронной подписи, распечатайте документы, подпишите их вручную и отправьте по почте на адрес: ул. Кишинев, 47.

Сборы:

1. Для индивидуальных предпринимателей – 364 лея.
2. Для ООО – 1.149 леев.
3. Для юридических лиц, соответствующих установленным критериям (например, НПО, фонды, профсоюзы), подача декларации бесплатна.

Важно: Тарифы, включая сборы за декларирование бенефициарных владельцев, будут пересмотрены в ближайшее время.

Выводы

• Декларация о бенефициарной собственности помогает предотвратить использование юридических лиц в незаконных целях.
• Государственный реестр будет содержать данные о бенефициарных владельцах, если они предоставлены. В противном случае в графе «Бенефициарный владелец» будет указано «Не объявлен».
• Закон запрещает регистрацию организаций без информации о бенефициарах. За отсутствие данных или нарушения предусмотрены штрафы.

Как организовать отпуск сотрудников без нарушений, читайте в этой статье.