Что такое частные пенсии и когда они появятся в Молдове?
Вы, вероятно, слышали о частных пенсионных фондах, которые успешно работают во многих странах мира. Но если этот термин для вас в новинку, самое время разобраться, что это такое, как они устроены и чем отличаются от традиционной пенсионной системы.
В государственной пенсионной системе взносы работающих граждан идут на выплаты нынешним пенсионерам. В отличие от этого, в частных пенсионных фондах каждый откладывает деньги на свою собственную пенсию. Это значит, что накопленные средства принадлежат вам, а итоговая сумма включает все ваши взносы плюс доход от их инвестирования.
В этой статье вице-председателем административного совета по финансовому рынку НКФР Владимир Руснак объясняет, какие шаги необходимы для внедрения этой системы в Молдове и кто первым получил лицензию на управление добровольными пенсионными фондами.
Кто в Молдове получает пенсию свыше 100 тысяч леев, читайте в этой статье.
Закон о добровольных пенсионных фондах: шаг к финансовой независимости в старости
В ноябре 2020 года Парламент Республики Молдова принял Закон № 198 о добровольных пенсионных фондах. Документ вступил в силу в июне 2021 года и положил начало созданию частных пенсионных фондов в стране. Этот закон создал правовую основу, позволяющую гражданам формировать собственные пенсионные накопления и обеспечивать себе финансовую стабильность на пенсии.
Согласно закону, пенсионный фонд создается администратором на основании договора о гражданском партнерстве, оформленного в письменной форме. Участником фонда человек становится после подписания индивидуального договора членства и внесения первого взноса. При этом, в пенсионном фонде должно быть не менее 15 членов.
На сколько вырастут пенсии и пособия в 2025 году, смотрите в этой статье.
Владимир Руснак
Вице-председателем административного совета НКФР
«В государственной пенсионной системе мы все отчисляем часть своего дохода в социальный фонд, из которого государство выплачивает пенсии нынешним пенсионерам. В случае добровольных пенсионных фондов накопления формируются только из ваших собственных взносов. Эти средства не перераспределяются другим людям — они принадлежат исключительно вам. Деньги накапливаются на индивидуальном счете, с которого они могут быть использованы при достижении пенсионного возраста. Кроме того, взносы капитализируются: средства инвестируются под контролем регулируемой организации, что позволяет получить дополнительный доход», — поясняет вице-председателем административного совета НКФР Владимир Руснак.
Частная пенсия как дополнение к государственной
Закон о добровольных пенсионных фондах, принятый в 2020 году, предусматривает два типа частных пенсионных фондов:
- Профессиональные пенсионные фонды
- Добровольные пенсионные фонды
Давайте подробнее рассмотрим каждый из них.
Профессиональные пенсионные фонды — это особая категория добровольных пенсионных фондов, когда работодатель предлагает своим сотрудникам частную пенсионную программу и уплачивает взносы из собственных средств. Взносы могут быть разделены между работодателем и работником. Право собственности на накопленные активы переходит от работодателя к работнику с течением времени в соответствии с условиями, предложенными работодателем, но не ранее чем через два года.
Добровольный пенсионный фонд позволяет каждому гражданину самостоятельно формировать частные пенсионные накопления без участия работодателя. Для этого необходимо заключить договор с фондом и регулярно перечислять взносы из собственного дохода.
Важно помнить: граждане Молдовы имеют право на частную пенсию, которая дополняет государственную пенсию.
«Государственная пенсия останется неизменной. Граждане продолжат получать ее при достижении пенсионного возраста. Однако они также могут получать дополнительную пенсию из частного фонда. Для этого нужно быть трудоустроенным, иметь накопления и делать взносы в негосударственный пенсионный фонд — самостоятельно, через работодателя или совместно с ним», — объясняет Владимир Руснак.
Чтобы воспользоваться накоплениями в частном пенсионном фонде, необходимо выполнить следующие условия:
- достичь возраста 60 лет;
- уплатить не менее 60 ежемесячных взносов;
- накопить сумму, достаточную для минимальной добровольной пенсии, установленной законом.
Кроме того, Закон № 198/2020 соответствует Директиве 2016/2341 Европейского парламента и Совета ЕС, регулируя трансграничные аспекты пенсионных схем. Это значит, что граждане Молдовы могут участвовать в пенсионных программах стран ЕС, а иностранные граждане — в молдавских частных фондах.
«Важно, чтобы права участников были защищены. Например, если человек делал взносы в течение определенного периода времени, а потом по определенным причинам, например, в связи с прекращением трудовой деятельности, важно, чтобы его права были сохранены. Он должен дождаться 60-летнего возраста, чтобы воспользоваться накоплениями, которые были переведены в этот фонд, а также получить прибыль от сделанных инвестиций. Более того, участник имеет право перевести свои средства в другой пенсионный фонд — как внутри страны, так и за рубежом, если условия текущего фонда его не устраивают», — добавляет Владимир Руснак.
Кто имеет право выйти на пенсию раньше, читайте в этой статье.
Будут ли инвестиции населения в безопасности?
Законодательство Республики Молдова предусматривает ряд механизмов защиты инвестиций населения в частные пенсионные фонды со стороны регулятора рынка — Национальной комиссии по финансовым рынкам. Одним из первых шагов создания добровольного пенсионного фонда является авторизация компании, которая будет управлять активами участников. На этом этапе законодательство устанавливает строгие требования и четкие правила для управляющей компании, которые можно разделить на три ключевых элемента.
Владимир Руснак
Вице-председателем административного совета НКФР
«Первый элемент — финансовая стабильность компании, начинающей этот бизнес. Важно, чтобы руководители организации понимали бизнес-модель и обладали достаточными финансовыми ресурсами для работы в условиях возможных рисков на финансовых рынках и рынке негосударственного пенсионного обеспечения. Второй элемент — наличие жестко прописанных правил, регулирующих деятельность менеджеров пенсионных фондов. Необходимо, чтобы управление фондом осуществляли опытные специалисты, которые разбираются в инвестиционных рисках и особенностях частных пенсионных продуктов. Также важно наличие квалифицированного наблюдательного совета, который понимает специфику бизнеса. Ключевыми являются такие внутренние функции, как управление рисками, а также другие процессы, обеспечивающие безопасность фонда. Третий элемент — добросовестность всех участников, включая учредителей и акционеров, владеющих более 10% акций компании. Эти люди должны иметь безупречную репутацию, не быть связанными с мошенническими схемами, которые могут угрожать безопасности фонда», — поясняет вице-председателем административного совета НКФР Владимир Руснак.
Молдова выдала первую лицензию на управление добровольными пенсионными фондами
В 2023 году Национальная комиссия по финансовым рынкам (CNPF) получила несколько заявок на управление добровольными пенсионными фондами. В 2024 году, после тщательной проверки, был выдана первая лицензия на управление такими фондами. Компании «Aragonn Grup» SA предоставлено право стать первым уполномоченным управляющим добровольными пенсионными фондами в Республике Молдова.
Владимир Руснак
Вице-председателем административного совета НКФР
«После получения лицензии, администратор обязан, согласно законодательству, подать документы для создания консультативного пенсионного фонда в течение шести месяцев. Затем CNPF тщательно оценивает всю представленную документацию и принимает решение о создании необязательного пенсионного фонда. В случае несоответствия требованиям по защите бенефициаров или наличии ошибочных данных, в создании фонда может быть отказано», — поясняет вице-председателем административного совета НКФР Владимир Руснак.
Следующими шагами компании «Aragonn Grup» станет подача документов для получения разрешений от CNPF на:
- создание пенсионного фонда,
- назначение депозитария для активов пенсионного фонда,
- разработку дополнительного пенсионного проспекта.
После получения этих разрешений «Aragonn Grup» получит возможность создавать как индивидуальные, так и профессиональные пенсионные фонды, привлекая участников для заключение договоров о гражданском партнерстве. Заинтересованные лица смогут стать участниками фонда после подписания индивидуальных договоров о членстве и внесения необходимых взносов. Важно, чтобы в пенсионном фонде было не менее 15 участников.
Не хватает стажа до пенсии? Как можно его “докупить” и во сколько это обойдется, читайте в этой статье.
«Перед запуском любой пенсионной программы её проспект должен быть предварительно одобрен Национальной комиссией по финансовому рынку для оценки стратегических целей и рисков. В случае с личным частным фондом администратор обычно разрабатывает единый проспект, в котором подробно прописываются условия пенсионного обеспечения, минимальный уровень взносов, а также права и обязанности участников. После утверждения этого документа любой желающий может присоединиться к программе», — отмечает Владимир Руснак.
Что касается налогообложения инвестиций в частные пенсионные фонды, Владимир Руснак поясняет, что налоговое законодательство предусматривает льготы для участников добровольных пенсионных фондов.
«Налоговое законодательство предоставляет налоговый вычет в размере 15% от годового валового дохода как для работников, желающих внести взнос в добровольный пенсионный фонд, так и для работодателей, которые хотят внести взнос за своего сотрудника. Льготы предоставляются при вступлении в фонд. Однако при выходе из него законодательство пока не предусматривает упрощенных процедур. В этом случае применяется общий налоговый режим, который предполагает стандартное налогообложение. Тем не менее, будущее регулирование в этой сфере остается неопределённым», — добавляет Владимир Руснак.
Какие налоги платят работники в 2025 году и как они влияют на конечную зарплату, смотрите в этой статье.
на свою электронную почту
Выводы
Вступление в пенсионный фонд — это личный выбор каждого, и процесс начинается с подписания договора с управляющим фондом и внесения первого взноса. Размер и порядок уплаты взносов фиксируются в индивидуальном договоре, который регулирует условия участия в выбранной добровольной пенсионной схеме.
Перед тем как принять решение о вступлении в необязательный пенсионный фонд, важно, чтобы участник тщательно оценил все все возможные риски и преимущества. Добровольные пенсионные фонды играют важную роль в пенсионной политике и становятся эффективным инструментом для найма, мотивации и удержания сотрудников.
Кроме того, такие программы предлагают преимущества не только для сотрудников, но и для работодателей. Взносы, перечисляемые в пенсионные фонды, облагаются налоговыми льготами, что позволяет снизить общие затраты на оплату труда. Таким образом, государство стимулирует работодателей инвестировать в пенсионное обеспечение своих сотрудников.
